Quy định về nợ xấu và vay vốn cho doanh nghiệp mới 

Những trường hợp nào khiến doanh nghiệp bị xếp vào danh sách nợ xấu? Nợ xấu doanh nghiệp có ảnh hưởng đến khả năng vay vốn ngân hàng không? Đây có lẽ là vấn đề khiến nhiều doanh nghiệp lo lắng khi chưa thể tất toán các khoản vay. Trong bài viết này, Kế Toán Phạm Gia sẽ giúp bạn hiểu rõ các quy định về nợ xấu và vay vốn cho doanh nghiệp mới. Cùng tìm hiểu nhé!

Như thế nào là nợ xấu doanh nghiệp?

Trong quá trình hoạt động, doanh nghiệp thường cần vay vốn từ ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng để duy trì hoạt động hoặc mở rộng sản xuất. Khi đó, doanh nghiệp có thể phát sinh các khoản nợ nhưng không phải tất cả đều bị coi là nợ xấu. 

Theo Khoản 1 Điều 10 Thông tư 11/2021/TT-NHNN của ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các khoản nợ hiện nay được phân thành 5 nhóm:

Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn

• Thời gian quá hạn: Trong hạn hoặc quá hạn dưới 10 ngày.
• Đặc điểm chính: Có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi.

Nhóm 2: Nợ cần chú ý

• Thời gian quá hạn: Nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày.
• Đặc điểm chính: Có dấu hiệu rủi ro, bao gồm khoản nợ còn hạn khi đã được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu.

Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn

• Thời gian quá hạn: Nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày.
• Đặc điểm chính: Khả năng thu hồi nợ thấp, bao gồm khoản nợ còn hạn khi đã được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu, khoản nợ được miễn/giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo thỏa thuận, khoản nợ vi phạm Luật Các tổ chức tín dụng nhưng chưa thu hồi được trong thời gian dưới 30 ngày.

Nhóm 4: Nợ nghi ngờ

• Thời gian quá hạn: Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày.
• Đặc điểm chính: Khả năng thu hồi nợ rất thấp, bao gồm khoản nợ quá hạn 90 ngày khi đã được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu, khoản nợ còn hạn khi đã được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần hai, khoản nợ vi phạm Luật Các tổ chức tín dụng nhưng chưa thu hồi được trong thời gian từ 30 ngày đến 60 ngày.

Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn

• Thời gian quá hạn: Nợ quá hạn trên 360 ngày.
• Đặc điểm chính: Khả năng thu hồi gần như không có, bao gồm khoản nợ quá hạn từ 91 ngày trở lên khi đã được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu, khoản nợ còn hạn khi đã được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần hai, khoản nợ đã được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, khoản nợ vi phạm Luật Các tổ chức tín dụng nhưng chưa thu hồi được trên 60 ngày.

Theo Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF), một khoản vay được xem là nợ xấu (Non-Performing Loan – NPL) khi:

• Khoản vay đã quá hạn trả nợ ít nhất 90 ngày tính từ ngày đến hạn đầu tiên.
• Ngân hàng/tổ chức tín dụng không còn tin rằng người vay có khả năng trả nợ.
• Khoản vay được ghi nhận là nợ xấu trong sổ sách kế toán của bên cho vay.

Như vậy, nếu doanh nghiệp có nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 hoặc nhóm 5 theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN thì sẽ bị xếp vào diện nợ xấu.

Doanh nghiệp có nợ xấu thì vay vốn ngân hàng được không?

Các ngân hàng thương mại chỉ xét duyệt yêu cầu vay vốn cho những khách hàng có lịch sử tín dụng tốt, tức không có nợ xấu. Nếu doanh nghiệp đang vướng nợ xấu, hồ sơ vay vốn sẽ bị từ chối ngay từ bước thẩm định.

Để có thể vay vốn, doanh nghiệp cần thoát khỏi diện nợ xấu. Cho đến khi lịch sử nợ xấu được xóa khỏi hệ thống Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC), doanh nghiệp mới đủ điều kiện vay vốn trở lại.

>>> Xem thêm: Quy định về đầu tư mạo hiểm và các lưu ý

4 Cách kiểm tra nợ xấu nhanh nhất

Nếu bạn muốn kiểm tra xem doanh nghiệp của mình có đang vướng nợ xấu hay không, bạn có thể lựa chọn một trong 4 cách sau:

Cách 1: Kiểm tra nợ xấu qua website CIC

Truy cập: https://cic.gov.vn/#/register.

Đăng ký tài khoản và thực hiện tra cứu.

Cách 2: Kiểm tra nợ xấu qua app CIC

Tải ứng dụng CIC về điện thoại.

Đăng ký tài khoản và thực hiện tra cứu.

Cách 3: Kiểm tra nợ xấu qua ngân hàng

Liên hệ bộ phận tín dụng của ngân hàng để yêu cầu hỗ trợ kiểm tra nợ xấu.

Cách 4: Kiểm tra nợ xấu qua dịch vụ pháp lý doanh nghiệp

Liên hệ hotline 0933 897 287, Kế Toán Phạm Gia sẽ hỗ trợ kiểm tra nợ xấu nhanh chóng, chính xác kèm theo các giải pháp cải thiện tài chính.

Dịch vụ này nằm trong gói tư vấn thành lập công ty. Nhanh tay đăng ký để được hỗ trợ!